La réforme rompt avec les anciennes structures. À partir de 2027, les opportunités de rendement et la flexibilité seront au cœur des préoccupations : alors que les modèles précédents étaient souvent freinés dans leur croissance par des garanties de primes rigides, le nouveau cadre légal permet désormais un investissement systématique dans des placements à haut rendement tels que les fonds d’investissement ou les ETF – tout en bénéficiant de l’intégralité des subventions de l’État.

En principe, toutes les personnes assurées obligatoirement au régime légal d’assurance retraite ainsi que les fonctionnaires sont éligibles aux subventions. La particularité de la réforme : à partir de 2027, le cercle des bénéficiaires sera massivement élargi, de sorte qu’à l’avenir, les travailleurs indépendants, les membres obligatoires des caisses de prévoyance professionnelle et d’autres groupes de personnes auront également accès à la prévoyance vieillesse privée subventionnée par l’État.

Pour une prime propre de 1.800 €, vous recevez l’intégralité de la prime de base de 540 €. S’y ajoutent, si applicable, d’autres primes, comme par ex. les primes pour enfants et les avantages fiscaux.

Absolument ! Quiconque commence avant son 25e anniversaire reçoit un montant unique de 200 € supplémentaire et profite le plus longtemps possible de l’effet des intérêts composés.

Lors de la remise de votre déclaration d’impôts, l’administration fiscale vérifie si la déduction de vos primes en tant que dépenses spéciales est fiscalement plus avantageuse que les simples primes. Vous recevez automatiquement le meilleur résultat.

Oui, la vie suit rarement une ligne droite. Vous avez la possibilité d’adapter vos propres primes à votre situation de vie actuelle – qu’il s’agisse d’une progression de carrière, d’un congé parental ou d’une réorientation professionnelle.

Contrairement à la retraite légale, le capital de la prévoyance privée subventionnée est en principe transmissible. L’avoir disponible peut être transféré au partenaire ou aux héritiers. En cas de succession, les montants ayant bénéficié d’avantages fiscaux peuvent devoir être remboursés. Des options de transfert particulières existent pour les conjoints.

La réforme apporte nettement plus de liberté dans la phase de retrait. À l’avenir, vous pourrez choisir entre une rente mensuelle viagère ou un plan de versement flexible jusqu’à l’âge de 85 ans.

La prévoyance vieillesse privée subventionnée par l’État suit le principe de l’imposition dite différée. Cela signifie pour vous : pendant la durée d’épargne, vous bénéficiez d’un soutien massif grâce aux primes et aux avantages fiscaux. Ce n’est que lorsque vous recevez les versements à l’âge de la retraite que ceux-ci sont imposés comme un revenu – en règle générale à un taux d’imposition alors plus bas.

Un changement peut être judicieux pour profiter des nouvelles opportunités de rendement. Toutefois, comme les contrats existants présentent souvent des particularités individuelles et que les règles légales sont complexes, vous devriez examiner vos options en détail lors d’un entretien personnel avec votre conseiller.

Il vaut la peine de noter cela dès maintenant ! Vous vous assurez ainsi une longueur d’avance en matière d’information et pourrez démarrer directement en 2027 avec la stratégie optimale.