Publications liées au développement durable
En tant qu’acteur du marché financier au sens du règlement (UE) 2019/2088 relatif aux obligations de publication en matière de durabilité dans le secteur des services financiers (dit règlement sur la publication ou la transparence ou SFDR), PrismaLife AG est tenue de publier certaines informations en matière de durabilité au niveau de l’entreprise et des produits.
Date de mise à jour des informations suivantes est le 01.04.2023
1. L’inclusion des risques en matière de durabilité dans les processus de décision d’investissement
L’intégration des risques en matière de durabilité dans le processus de décision d’investissement joue un rôle important chez PrismaLife AG. On entend par risques en matière de durabilité des événements ou des conditions dans les domaines environnementaux, sociaux et de la gouvernance d’entreprise, dont la survenance pourrait effectivement ou potentiellement avoir un impact négatif significatif sur le patrimoine, la situation financière ou les résultats, ainsi que sur la réputation de l’entreprise.
1.1 Processus d’investissement et intégration ESG
PrismaLife AG poursuit dans sa réserve mathématique et dans ses propres investissements systématiquement un processus d’investissement en deux étapes, qui comprend des paramètres de rendement, de liquidité et de risque ainsi que des objectifs ESG.
Lors de la sélection des investissements appropriés, PrismaLife AG évalue d’abord les chiffres clés classiques tels que le rendement, la durée et la solvabilité des émetteurs. Dans une deuxième étape, PrismaLife AG évalue les investissements appropriés selon ces chiffres clés en fonction des critères ESG. Des critères d’exclusion s’appliquent à tous les nouveaux investissements, en faisant une distinction entre les entreprises et les États en tant qu’émetteurs. En outre, les investissements de la réserve mathématique doivent obtenir un score ESG MSCI supérieur à la moyenne. Les nouveaux placements effectués au cours d’un exercice financier ne doivent pas détériorer le score ESG du portefeuille à la fin de l’année. En complément, le niveau des émissions de CO2 du portefeuille est mesuré. Les investissements avec une intensité en CO2 la plus faible possible doivent être privilégiés et les émissions de CO2 de l’ensemble du portefeuille doivent être inférieures à celles d’un portefeuille de comparaison non optimisé sur le plan ESG.
Les investissements existants sont régulièrement contrôlés selon les mêmes critères ESG. En cas de violation des critères d’exclusion définis, il est examiné si PrismaLife AG peut réduire la position.
Tous les critères d’exclusion par classe d’actifs sont énumérés ci-dessous.
Catégorie d’actifs |
Critères d’exclusion |
| Actions et obligations d’entreprises | Production ou commerce d’armes interdites (Bombes à sous-munitions, mines terrestres, etc.) et d’armes nucléaires. |
| Production de biocides (produits chimiques classés par l’OMS comme extrêmement dangereux) | |
| Dans le traitement des travailleurs : Violation des principes considérés comme fondamentaux par l’OIT, restriction de la liberté d’association et de réunion, travail forcé, travail des enfants, discrimination et contournement systématique des normes minimales du travail. | |
| Violation des droits de l’homme au-delà des relations de travail, par exemple acceptation de la mise en danger des clients, traite des êtres humains, recours à la violence, violation des droits à l’autodétermination. | |
| Violation d’un ou plusieurs des dix principes du Pacte mondial des Nations Unies | |
| Obligations d’État | Régimes autoritaires ou États non libres selon la classification de Freedom House |
| Discrimination légale de groupes sociaux, par exemple les femmes, les personnes handicapées, les minorités | |
| Recours généralisé au travail des enfants | |
| Violation des droits de l’homme, par exemple arbitraire politique, torture, restriction de la liberté de circulation et de religion | |
| Restriction massive de la liberté de la presse et des médias | |
| Pratique de la peine de mort* | |
| Matières premières | Exclusion des matières premières du secteur agricole |
* PrismaLife AG se réserve le droit d’investir dans des bons du Trésor américain jusqu’à un maximum de 3 % du volume d’investissement à des fins de gestion de portefeuille.
1.2 Sélection des fonds pour les contrats d’assurance-vie liées à des fonds d’investissement
Dans le cadre du libre placement en fonds, le preneur d’assurance sélectionne, en fonction de ses préférences en matière de risque, un placement approprié parmi un ou plusieurs des fonds d’investissement offerts. L’objectif est donc de proposer l’univers de fonds le plus large possible avec lequel un client peut faire correspondre ses préférences individuelles en termes de catégorie d’actifs, d’axe essentiel de l’investissement, de propension au risque et de préférences en matière de durabilité. PrismaLife AG soutient le thème de la durabilité dans les libres placements en fonds en élargissant systématiquement la gamme de fonds durables. Dans la mesure du possible, des options d’investissement durable doivent être disponibles dans chaque catégorie d’actifs. La proportion de fonds ESG dans l’univers de fonds éligibles doit dépasser 50 % d’ici 2023. Pour classer les fonds comme « durables », PrismaLife AG utilise l’évaluation de Morningstar, qui est également disponible pour les clients via le Morningstar Quickrank sur la page d’accueil dans la section « informations sur les fonds ».
2. La prise en compte des incidences négatives en matière de durabilité
PrismaLife AG, en tant qu’assureur prévoyance orienté vers le long terme, prend en compte les principes relatifs à l’environnement, aux questions sociales et à la gouvernance d’entreprise responsable lors de la sélection des investissements pour ses placements de capitaux. Par exemple, PrismaLife AG exclut les titres d’entreprises associées à la production et à la distribution d’armes à sous-munitions.
À cette fin, PrismaLife AG a défini des critères d’exclusion étendus pour les investissements en obligations d’entreprise, en actions et en obligations d’État. Grâce à ces critères, PrismaLife AG exclut des investissements en capital les entreprises et les États qui violent ses principes de durabilité. Les critères d’exclusion relatifs à l’éthique sociale et à l’éthique d’entreprise comprennent, entre autres, les entreprises qui violent les principes du Pacte mondial des Nations Unies (protection des droits de l’homme, prévention du travail forcé et du travail des enfants, protection de l’environnement, diffusion de technologies respectueuses de l’environnement et prévention de la corruption) et les entreprises qui sont actives dans la production ou la distribution d’armes interdites. PrismaLife AG accorde une attention particulière à la lutte contre le changement climatique. L’un des objectifs les plus importants est de réduire les émissions de CO2 nuisibles au climat et de promouvoir ainsi la neutralité climatique. Outre le contrôle des valeurs de consommation de CO2 qui peuvent être directement et indirectement influencées, l’évaluation de la durabilité des investissements dans la réserve mathématique et l’expansion progressive des fonds durables dans le libre placement en fonds jouent un rôle important.
3. L’inclusion risques en matière de durabilité dans la politique de rémunération
Conformément à l’article 5 de la SFDR, les participants financiers doivent publier des informations sur la mesure dans laquelle leur politique de rémunération est compatible avec la prise en compte des risques liés au développement durable.
Le système de rémunération de PrismaLife AG est conforme, dans toutes ses composantes (rémunération fixe et variable, avantages sociaux, prestations sociales de l’entreprise), aux exigences du droit des sociétés anonymes et du droit de surveillance des assurances.
Les lignes directrices en matière de rémunération de PrismaLife AG reposent sur un système de rémunération fixe lié aux performances, qui récompense tous les sexes de manière égale. Le code de conduite et d’intégrité de PrismaLife AG, « ensemble, conscients et vivants », constitue un critère d’évaluation central pour le développement professionnel. PrismaLife AG ne verse aucune rémunération liée aux revenus à ses employés ; la rémunération variable individuelle n’est versée que dans des cas exceptionnels, sur la base de critères qualitatifs. La rémunération variable de la direction, qui est basée sur des critères quantitatifs, n’est pas liée à la réalisation d’objectifs ESG explicites.
La politique de rémunération des intermédiaires est conçue de manière à ce que l’intérêt du client soit pris en compte et que les conseils fournis soient conformes aux exigences. Aucune différence n’est faite dans la rémunération pour le courtage de fonds avec ou sans critères de durabilité.
1. Publication relative à la durabilité concernant les actifs de garantie et les fonds spéciaux de PrismaLife AG
1.1 Résumé
Le patrimoinede garantie et les fonds spéciaux de PrismaLife sont gérés dans un portefeuille commun, appelé fonds de réserves mathématiques. Des caractéristiques environnementales et sociales sont mises en avant, mais aucun investissement durable n’est visé. Les caractéristiques environnementales et sociales prises en compte comprennent des exclusions sectorielles et basées sur la valeur, une évaluation complète des facteurs ESG ainsi que l’intensité en CO2 des investissements.
En tant que spécialiste de la prévoyance durable, PrismaLife AG suit systématiquement un processus d’investissement en deux étapes, qui inclut aussi bien des paramètres de rendement, de liquidité et de risque que des objectifs ESG. Au cours de la première étape, l’analyse orientée vers le marché financier est effectuée en fonction des classes d’actifs, des secteurs, des rendements et des durées ainsi que des indices de notation classiques. Au cours de la deuxième étape, les produits d’investissement potentiels sont examinés en fonction des critères ESG et, le cas échéant, classés par ordre de priorité. La décision d’investissement est ensuite prise sur la base du meilleur score ESG et d’une intensité en CO2 aussi faible que possible, tout en tenant compte des critères d’exclusion définis. Pour évaluer les options de investissement, on utilise les données d’un fournisseur de données externe reconnu, spécialisé dans l’analyse de la durabilité (actuellement MSCI ESG Research). Les investissements existants sont régulièrement surveillés selon les mêmes critères ESG. En cas de violations graves ou de controverses, on examine si la position peut être réduit.
1.2 Pas d’atteinte significative à l’objectif d’investissement durable
Ce produit financier fait la promotion de caractéristiques environnementales ou sociales, mais ne vise pas l’investissement durable.
1.3 Caractéristiques environnementales ou sociales du produit financier
Les caractéristiques environnementales et sociales de ce produit financier comprennent les éléments suivants :
- Exclusions basées sur les secteurs et les valeurs : Des critères d’exclusion sont appliqués aux investissements. Une distinction est faite entre les critères concernant les entreprises et les États.
- Évaluation ESG : PrismaLife utilise les services du fournisseur de données externe MSCI ESG Research pour évaluer les options d’investissement sur la base d’une notation ESG complète. Les investissements des réserves mathématiques doivent présenter dans l’ensemble un score ESG supérieur à la moyenne. En outre, les nouveaux investissements achetés au cours de l’exercice ne doivent pas dégrader le score ESG du portefeuille à la fin de l’année.
- Émissions de gaz à effet de serre : L’intensité en CO2 du portefeuille d’investissement est régulièrement évaluée. Les investissements dont l’intensité en CO2 est la plus faible possible doivent être privilégiés et les émissions de CO2 de l’ensemble du portefeuille doivent être inférieures à celles d’un portefeuille de référence non optimisé sur le plan ESG.
1.4 Stratégie d’investissement
Dans son fonds de réserve mathématique, PrismaLife poursuit une politique de investissement volontairement conservatrice et axée sur des critères de durabilité. L’objectif premier est de réaliser les obligations annuelles en matière d’intérêts. Cet objectif doit également être atteint à l’avenir en investissant dans des investissements durables.
Lors de la sélection de investissements appropriés, on évalue d’abord les chiffres clés classiques tels que le rendement, la duration et la solvabilité des émetteurs. Dans un deuxième temps, les investissements appropriés selon ces chiffres clés sont évalués selon des critères ESG. Tous les nouveaux investissements sont soumis à des critères d’exclusion qui font la distinction entre les entreprises et les États en tant qu’émetteurs. En outre, les investissements du fonds de la réserve mathématique doivent globalement obtenir un score MSCI ESG supérieur à la moyenne. Les nouveaux investissements achetés au cours d’un exercice ne doivent pas dégrader le score ESG du portefeuille à la fin de l’année. En outre, le niveau d’émissions de CO2 du portefeuille est mesuré. Les investissements dont l’intensité en CO2 est la plus faible possible doivent être privilégiés et les émissions de CO2 de l’ensemble du portefeuille doivent être inférieures à celles d’un portefeuille de référence non optimisé sur le plan ESG.
Les investissements existants sont régulièrement surveillés selon les mêmes critères ESG. En cas de non-respect des critères d’exclusion définis, il est examiné si la position peut être réduit.
L’évaluation des pratiques de bonne gouvernance est prise en compte dans différents aspects de la stratégie de durabilité poursuivie. D’une part, lors de la détermination de la notation MSCI ESG, on évalue entre autres si la gouvernance d’entreprise présente des risques matériels pour l’investissement. D’autre part, des mesures de protection minimales sont ancrées dans les critères d’exclusion en vigueur. Pour les obligations d’État également, les pratiques de bonne gouvernance sont évaluées dans l’optique d’une gestion démocratique de l’État. Tous les critères d’exclusion sont également surveillés régulièrement pour les investissements en portefeuille. En cas de violations graves ou de controverses, on examine si la position peut être réduit.
1.5 Répartition des investissements
Ce produit financier fait la promotion de caractéristiques environnementales ou sociales, mais ne vise pas à réaliser des investissements durables. Il est principalement investi dans des investissements axés sur des caractéristiques environnementales ou sociales. Ces investissements sont réalisés dans le but d’atteindre les caractéristiques environnementales ou sociales annoncées. En outre, des liquidités peuvent être détenues dans le portefeuille à des fins de liquidités et pour des considérations stratégiques. En outre, la catégorie « Autres investissements » peut inclure des investissements pour lesquels aucune donnée de durabilité n’est disponible.
1.6 Suivi des caractéristiques environnementales ou sociales
Les caractéristiques environnementales et sociales des investissements en portefeuille sont examinées régulièrement, au moins une fois par an. PrismaLife utilise les services du fournisseur de données externe MSCI ESG Research pour évaluer les investissements sur la base d’une notation ESG globale, de l’intensité en CO2 ainsi que des critères d’exclusion définis. Les résultats des analyses sont présentés au comité d’investissement. En cas de constatations graves, il est examiné si la position peut être réduit.
1.7 Méthodes pour les caractéristiques environnementales ou sociales
PrismaLife fait appel aux services du fournisseur de données externe MSCI ESG Research, qui met à disposition des données complètes sur la durabilité. Les collaborateurs compétents de PrismaLife sont formés à l’utilisation de ces données et tiennent constamment à jour leurs connaissances en matière de durabilité. L’analyse est centrée sur le score MSCI ESG, qui regroupe pour les entreprises et les États une multitude de données sur la gestion des risques et des opportunités en matière de durabilité, ainsi que sur les effets négatifs de la durabilité, afin d’établir une notation. En outre, les données relatives à l’intensité en CO2 et aux controverses liées aux critères d’exclusion définis sont analysées.
1.8 Sources et traitement des données
PrismaLife utilise les données de durabilité fournies par MSCI ESG Research pour évaluer les critères d’exclusion définis et calculer le score ESG et l’intensité carbone du portefeuille. PrismaLife n’estime pas de données à l’heure actuelle.
1.9 Limitation en termes de méthodes et de données
Les investissements pour lesquels MSCI ESG Research ne fournit pas de données peuvent être effectués dans le cadre des « autres investissements ». Ces investissements sont inclus dans l’analyse régulière. Si des données contre-indiquant un investissement deviennent disponibles, le cas sera traité par le comité d’investissement qui examinera la possibilité de réduire la position.
1.10 Devoir de diligence
Afin de respecter le devoir de diligence dans les investissements du patrimoine de garantie, PrismaLife tient compte des principaux effets négatifs des décisions d’investissement sur les facteurs de durabilité dans les domaines de l’environnement, du social et de l’emploi, du respect des droits de l’homme et de la lutte contre la corruption et la subornation. Une attention particulière est accordée, dans le domaine de l’environnement, aux émissions de gaz à effet de serre et dans le domaine social et de l’emploi, aux violations des principes du Pacte Mondial des Nations Unies et à l’engagement dans des armes controversées. Ces thèmes sont ancrés dans les critères d’exclusion définis et font l’objet d’une surveillance régulière.
On s’assure ainsi de ne pas investir dans des entreprises et/ou des instruments financiers ayant un impact négatif particulièrement élevé sur les facteurs de durabilité. En cas d’augmentation constatée des effets défavorables dans des placements existants, on examine si les positions concernées peuvent être réduites.
1.11 Politique de participation
PrismaLife ne détient actuellement aucun investissement direct en actions et ne peut donc pas exercer de droits de vote actifs au sens d’un engagement ESG. En outre, compte tenu de la taille relativement modeste de son fonds de réserve mathématique, PrismaLife n’a guère la possibilité d’exercer une influence sur les aspects ESG en exerçant activement ses droits de vote.
Informations ESG précontractuelles
Sicherungsvermögen der PrismaLife AG
Sondervermögen Taggeld
2. Publication relative à la durabilité des produits d’assurance de PrismaLife AG
Vous trouverez des informations relatives à la durabilité sur les tarifs d’assurance de PrismaLife sur la page du tarif correspondant.
FID – PrismaFlexInvest
FIPD – PrismaFlexInvestPlus
DV Bertrandt – Direktversicherung Bertrandt
Statut 01.04.2023 : Les informations sur le développement durable conformément au règlement sur la publication d’informations en matière de durabilité dans le secteur des services financiers (UE) 2019/2088 en vertu de l’art. 3-5 ont été précédemment déposées dans l’annexe du rapport de durabilité. Dans la version actualisée, les textes sur les risques de durabilité dans les processus décisionnels en matière d’investissement conformément à l’art. 3 SFDR ont été clarifiés et rationalisés. Le critère d’exclusion des obligations d’États « régimes autoritaires » a été précisé par l’ajout de « respectivement États non libres selon la classification de Freedom House ».
Les informations sur la politique de rémunération en relation avec la prise en compte des risques de durabilité conformément à l’art. 5 SFDR a été complétée par la déclaration sur la rémunération variable de la direction générale.
Au 30.12.2022 : Publication des informations relatives aux produits conformément à l’art. 10 SFDR.
Nachhaltigkeitsbezogene Offenlegung zu den Sicherungs- und Sondervermögen der PrismaLife AG
1. Zusammenfassung
Die Sicherungs- und Sondervermögen der PrismaLife werden in einem gemeinsamen Portfolio, dem so genannten Deckungsstock, verwaltet. Es werden ökologische und soziale Merkmale beworben, aber keine nachhaltigen Investitionen angestrebt. Die berücksichtigten ökologischen und sozialen Merkmale umfassen sektor- und wertbasierte Ausschlüsse, eine umfassende Bewertung von ESG-Faktoren sowie die CO2-Intensität der Anlagen.
Als nachhaltige Vorsorgespezialistin verfolgt die PrismaLife AG konsequent einen zweistufigen Investmentprozess, der sowohl Rendite-, Liquiditäts- und Risikoparameter als auch ESG-Ziele inkludiert. In der ersten Stufe erfolgt die finanzmarktorientierte Analyse nach Assetklassen, Branchen, Renditen und Laufzeiten sowie klassischen Ratingkennziffern. In der zweiten Stufe werden die potenziellen Anlageprodukte anhand von ESG-Kriterien überprüft und ggf. priorisiert. Die Investitionsentscheidung erfolgt dann auf Basis des jeweils besseren ESG-Scores und einer möglichst geringen CO2-Intensität sowie unter Berücksichtigung der definierten Ausschlusskriterien. Zur Bewertung der Anlageoptionen werden Daten eines anerkannten externen Datenanbieters, der auf Nachhaltigkeitsanalysen spezialisiert ist, verwendet (derzeit MSCI ESG Research). Bestehende Anlagen werden nach den gleichen ESG-Kriterien regelmässig überwacht. Bei schwerwiegenden Verstössen oder Kontroversen wird geprüft, ob die Position abgebaut werden kann.
2. Keine erhebliche Beeinträchtigung des nachhaltigen Investitionsziels
Mit diesem Finanzprodukt werden ökologische oder soziale Merkmale beworben, aber keine nachhaltigen Investitionen angestrebt.
3. Ökologische oder soziale Merkmale des Finanzprodukts
Die ökologischen und sozialen Merkmale dieses Finanzprodukts umfassen folgendes:
- Sektor- und wertebasierte Ausschlüsse: Bei Investitionen werden Ausschlusskriterien angewendet. Es wird dabei zwischen Kriterien für Unternehmen und Staaten unterschieden.
- ESG-Bewertung: Die PrismaLife nutzt die Dienstleistung des externen Datenanbieters MSCI ESG Research, um Anlageoptionen anhand eines umfassenden ESG-Ratings zu beurteilen. Die Anlagen des Deckungsstocks sollen insgesamt einen überdurchschnittlichen ESG-Score ausweisen. Die im Lauf eines Geschäftsjahres neu gekauften Anlagen sollen darüber hinaus den ESG-Score des Portfolios zum Jahresende nicht verschlechtern.
- Treibhausgasemissionen: Die CO2-Intensität des Anlageportfolios wird regelmäßig evaluiert. Anlagen mit möglichst geringer CO2-Intensität sollen bevorzugt werden und die CO2- Emissionen des gesamten Portfolios sollen unter denen eines nicht ESG-optimierten Vergleichsportfolios liegen.
4. Anlagestrategie
Die PrismaLife verfolgt in ihrem Deckungsstock eine bewusst konservative an Nachhaltigkeitskriterien ausgerichtete Anlagepolitik. Oberstes Ziel ist die Erwirtschaftung der jährlichen Zinsverpflichtungen. Dieses Ziel soll durch Investition in nachhaltige Anlagen auch in der Zukunft erreicht werden.
Bei der Auswahl geeigneter Anlagen werden zunächst klassische Kennzahlen wie Rendite, Duration und Bonität der Emittenten bewertet. Gemäss dieser Kennzahlen geeignete Anlagen werden in einem zweiten Schritt an ESG-Kriterien gemessen. Für alle Neuanlagen gelten Ausschlusskriterien, bei denen zwischen Unternehmen und Staaten als Emittenten unterschieden wird. Ausserdem sollen die Anlagen des Deckungsstocks insgesamt einen überdurchschnittlichen MSCI ESG-Score erzielen. Die im Lauf eines Geschäftsjahres neu gekauften Anlagen sollen den ESG-Score des Portfolios zum Jahresende nicht verschlechtern. Darüber hinaus wird die Höhe der CO2-Emissionen des Portfolios gemessen. Anlagen mit möglichst geringer CO2-Intensität sollen bevorzugt werden und die CO2 Emissionen des gesamten Portfolios sollen unter denen eines nicht ESG-optimierten Vergleichsportfolios liegen.
Bestehende Anlagen werden nach den gleichen ESG-Kriterien regelmässig überwacht. Bei Verstoss gegen die definierten Ausschlusskriterien wird geprüft, ob die Position abgebaut werden kann.
Die Bewertung von Verfahrensweisen einer guten Unternehmensführung fliesst bei verschiedenen Aspekten der verfolgten Nachhaltigkeitsstrategie in die Betrachtung ein. Zum einen wird bei der Ermittlung des MSCI ESG-Ratings unter anderem beurteilt, ob von der Unternehmensführung materielle Risiken für die Anlage ausgehen. Darüber hinaus sind Mindestschutzmassnahmen in den geltenden Ausschlusskriterien verankert. Auch bei Staatsanleihen werden Verfahrensweisen einer guten Führung im Sinne einer demokratischen Staatsführung bewertet. Alle Ausschlusskriterien werden auch bei den Anlagen im Bestand regelmässig überwacht. Bei schwerwiegenden Verstössen oder Kontroversen wird geprüft, ob die Position abgebaut werden kann.
5. Aufteilung der Investitionen
Mit diesem Finanzprodukt werden ökologische oder soziale Merkmale beworben, aber keine nachhaltigen Investitionen angestrebt. Es wird hauptsächlich in Anlagen investiert, die auf ökologische oder soziale Merkmale ausgerichtet sind. Diese Investitionen werden zur Erreichung der beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale getätigt. Darüber hinaus können zu Liquiditätszwecken und aus strategischen Überlegungen Barmittel im Portfolio gehalten werden. Ausserdem können unter die Kategorie «Andere Investitionen» auch Anlagen fallen, für die keine Nachhaltigkeitsdaten verfügbar sind.
6. Überwachung der ökologischen oder sozialen Merkmale
Die ökologischen und sozialen Merkmale der Anlagen im Bestand werden regelmässig, mindestens aber einmal im Jahr, überprüft. Die PrismaLife nutzt die Dienstleistung des externen Datenanbieters MSCI ESG Research, um die Anlagen anhand eines umfassenden ESG-Ratings, der CO2-Intensität sowie der definierten Ausschlusskriterien zu bewerten. Die Ergebnisse der Analysen werden dem Investmentausschuss präsentiert. Bei schwerwiegenden Feststellungen wird geprüft, ob die Position abgebaut werden kann.
7. Methoden für ökologische oder soziale Merkmale
Die PrismaLife nutzt die Dienstleistung des externen Datenanbieters MSCI ESG Research, der umfassende Nachhaltigkeitsdaten bereitstellt. Die zuständigen Mitarbeiter der PrismaLife sind im Umgang mit diesen Daten geschult und halten ihr Wissen zum Thema Nachhaltigkeit stets auf dem aktuellen Stand. Im Zentrum der Analyse steht der MSCI ESG-Score, der für Unternehmen und Staaten eine Vielzahl von Daten zum Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken und -chancen sowie über nachteilige Nachhaltigkeitsauswirkungen zu einem Rating zusammenfasst. Darüber hinaus werden Daten zur CO2-Intensität sowie zu Kontroversen im Zusammenhang mit den definierten Ausschlusskriterien ausgewertet.
8. Datenquellen und -verarbeitung
Die PrismaLife verwendet von MSCI ESG Research zur Verfügung gestellte Nachhaltigkeitsdaten zur Bewertung der definierten Ausschlusskriterien und zur Berechnung des ESG-Scores sowie der CO2-Intensität des Portfolios. PrismaLife schätzt zum aktuellen Zeitpunkt keine Daten.
9. Beschränkung hinsichtlich der Methoden und Daten
Anlagen, über die MSCI ESG Research keine Daten bereitstellt, können ihm Rahmen der «Anderen Investitionen» getätigt werden. Diese Anlagen werden in die regelmässige Analyse eingeschlossen. Sollten Daten verfügbar werden, die gegen eine Investition sprechen, wird der Fall im Investmentausschuss behandelt und geprüft, ob die Position abgebaut werden kann.
10. Sorgfaltspflichten
Die PrismaLife berücksichtigt zur Wahrung der Sorgfaltspflicht bei den Anlagen des Deckungsstocks die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren in den Bereichen Umwelt, Soziales und Beschäftigung, Achtung der Menschenrechte und Bekämpfung von Korruption und Bestechung. Besondere Berücksichtigung finden dabei im Bereich Umwelt die Treibhausgasemissionen und im Bereich Soziales und Beschäftigung die Verstösse gegen UNGC-Grundsätze sowie das Engagement in umstrittenen Waffen. Diese Themen sind in den definierten Ausschlusskriterien verankert und werden regelmässig überwacht.
Auf diese Weise wird sichergestellt, dass nicht in Unternehmen und/oder Finanzinstrumente mit besonders hohen nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren investiert wird. Bei einer festgestellten Erhöhung der nachteiligen Auswirkungen bei bestehenden Anlagen wird geprüft, ob die betroffenen Positionen abgebaut werden können.
11. Mitwirkungspolitik
Die PrismaLife hält derzeit keine direkten Aktieninvestments und kann daher keine aktiven Stimmrechte im Sinne eines ESG-Engagements ausüben. Zudem verfügt die PrismaLife angesichts des vergleichsweisen kleinen Deckungsstocks kaum über Möglichkeiten, durch aktive Stimmrechtsausübung auf ESG-Aspekte Einfluss zu nehmen.